农牧业是第几产业【循环农牧业产业区项目可行性研究报告】

循环农牧业产业区项目 可行性研究报告 建设单位：XX生态农牧开发有限公司 二○一三年十二月 目 录 第一章 总论 1 1.1 项目概述 1 1.2 编制依据及编制原则 1 1.2.1 编制依据 1 1.2.2编制原则 2 1.3 项目建设目标 2 1.4 项目实施战略规划 3 1.5 主要技术经济指标 4 1.6结论 5 第二章 项目建设背景及必要性 6 2.1 项目建设背景 6 2.1.1国家政策背景 6 2.1.2营山区位优势背景 8 2.1.3营山自然条件 10 2.2 项目建设的必要性 10 2.2.1 我国对农业的大力支持 10 2.2.2四川省农业和农村经济发展规划的要求 11 2.2.3绿色安全食品需求巨大 12 2.2.4循环农业是可持续发展的必然选择 13 2.2.5有利于当地农民增收，解决“三农”问题 14 第三章 社会经济效益 15 3.1经济效益分析 15 3.1.1对区域经济的影响 15 3.1.2项目开发有利于带动消费，拉动内需，增加有效投资 15 3.1.3项目开发有利于促进产业结构调整和优化 16 3.1.4拉动农村经济发展，解决农村发展资金短缺 16 3.2社会效益分析 17 3.2.1有力的保障了社会稳定 17 3.2.2该项目的实施对当地农民的影响 17 3.3需求分析 18 3.3.1市场需求 18 3.3.2社会需求 18 3.3.3生态改善 18 第四章 建设规模和产品方案 20 4.1建设规模 20 4.2产品方案 20 4.3产品优势 21 第五章 战略规划和运营策略 23 5.1公司发展战略 23 5.2战略实施要点 25 5.3公司运营模式 25 第六章 项目组织管理 26 6.1 组织机构 26 6.2 人力资源管理 26 6.3 人员培训计划 26 第七章 项目实施进度 28 第八章 投资估算与利润预测 29 8.1投资估算 29 8.2资金筹措 29 第九章 财务评价 30 9.1预测假设 30 9.2主要财务数据预测 30 9.2.1主要业务收入预测 30 9.2.2成本费用预测 33 9.2.3利润预测 34 9.2.4现金流量预测 35 9.2.5主要财务指标 37 9.3财务评价 37 9.3.1盈利能力评价 37 9.3.2偿债能力评价 38 9.3.3盈亏平衡点分析 38 第十章 效益分析 40 10.1经济效益 40 10.2社会效益 40 10.3生态效益 42 第十一章 结论和建议 43 11.1结论 43 11.2建议 43 第一章 总论 1.1 项目概述 1、 项目名称：循环农牧业产业区项目；

2、项目性质：新建；

3、建设单位：生态农牧开发有限公司；

4、单位法人：；

5、建设地点：乡；

6、项目发展规划：项目分三期建设，一期进行试点建设发展，项目成功后，逐步扩大项目规模并逐步进行二三期项目建设；

7、计划用地：项目一期建设拟用地1000亩，二期建设拟用地1200亩，三期建设拟用地1300亩；

8、建设规模及内容：项目一期建设用地1000亩，其中建设种植区640亩，水产养殖区170亩，核桃种植区70亩，牛养殖区60亩，羊养殖区40亩，酒厂建设15亩，办公区5亩；

9、投资估算：项目一期投资1000万元，一期项目建设成功后逐步进行二三期项目建设，项目总投资预计为4000万元；

10、资金筹措：企业自筹资金500万元，银行贷款500万元；

11、建设周期：一期项目建设8个月。

1.2 编制依据及编制原则 1.2.1 编制依据 （1） 国家计委发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；

（2）《中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年发展规划》；

（3）国家的有关政策、法规、标准及规范；

（4）建设单位提供的基础资料；

1.2.2编制原则 1、遵守国家有关循环农业建设的法律、法规，贯彻国家发展农业事业的技术经济方针和政策，正确处理现状与发展，需要与可能的关系，要考虑到未来发展。

2、坚持可持续发展的原则，真正实现“低开发、高利用、低排放、再利用”。

3、符合国家及所在地区农村畜牧业和农业事业发展规划的要求，充分利用现有地理优势和农牧业资源，避免过度开发。

4、科学合理、节约用地、布局紧凑，交通便捷，管理方便，减少能耗。

5、符合国家现行的有关标准，规范等规定。

1.3 项目建设目标 开展农作物种植，农作物收获后将农作物秸秆用于禽畜饲料喂养，同时项目收获的高粱用于酒厂白酒酿造使用，酒厂酿酒产生的酒糟可用于禽畜饲料喂养，产生的粪便用于饲养蚯蚓作为养鱼饲料，同时禽畜粪便可作为种植肥料使用，形成循环农牧业产业链。

通过循环农牧业产业区项目建设，开展多种农牧业，达到促进当地产业升级，优化当地产业结构；
解决当地农村人口就业，促进当地创收，维持社会稳定，推动当地城镇化建设。最终建设为以农作物种植、畜牧业养殖、白酒生产为主的一体化绿色生态循环农牧业产业区。

1.4 项目实施战略规划 为能够完全实施项目计划，公司将采用三步走发展战略分别为：
1、一期建设阶段 公司已与当地政府签订1000亩土地租赁协议，租赁期限29年。先期试点开展玉米、高粱、核桃种植；
牛、羊、鱼类养殖；
酒厂建设。试点建设循环农牧业产业区模式，待试点建设成功后并利用一期项目所获资金开展逐步扩展二三期项目建设。

2、二期建设阶段 在一期建设获得成功后，将一期原有1000亩规模逐步提升至2200亩。

3、三期建设阶段 通过二期项目建设，积累丰富的经验，将项目总规模扩大至3500亩。

1.5 主要技术经济指标 表1-1 主要技术经济指标 序号 项目 单位 数额 备注 1 项目总投资 万元 1000.00 　 2 流动资金 万元 500.00 　 3 营业收入 万元 2815.36 达产年 4 营业税金及附加 万元 3.26 达产年 5 总成本费用 万元 2376.79 达产年 6 利润总额 万元 435.30 达产年 7 所得税 万元 36.91 达产年 8 净利润 万元 398.40 达产年 9 增值税 万元 32.64 达产年 10 总投资收益率 % 43.53% 税前利润/总投资 11 总投资利税率 % 43.86% 　 12 资本金净利润率 % 39.84% 　 13 总成本利润率 % 18.29% 　 14 销售利润率 % 15.46% 所得税后 15 盈亏平衡点 % 63.95% 达产年值 16 投资回收期 年 4.47 所得税前 年 4.74 所得税后 17 财务净现值 万元 1355 i=10%所得税前 万元 1140 i=10%所得税后 18 财务内部收益率 % 26.18% 所得税前 % 23.61% 所得税后 19 达产年总纳税额 万元 72.81 达产年值 1.6结论 本项目建设符合营山县发展规划，具有良好的建设条件，规划方案合理科学，建成后能满足项目发展目标的需要，项目在技术、经济和社会效益上是可行的，对推动营山县产业经济的发展具有重要的意义。

  第二章 项目建设背景及必要性 2.1 项目建设背景 2.1.1国家政策背景 中国是一个农业历史悠久的国家，农业在整个国民经济中占有重要的地位。国家每年都向农业投入大量的资金、技术与政策支持，改革开放以来中央一共下发了是一个针对农业发展的一号文件。尤其是从2004年至今，中共中央国务院连续6年的一号文件，都是针对社会主义新农村建设及发展，保障农民生活提出意见及相关政策，大力解决“三农”问题。

2004年1月，针对近年来全国农民人均纯收入连续增长缓慢的情况，中央下发《中共中央国务院关于促进农民增加收入若果政策的意见》，成为改革开放以来中央的第六个“一号文件”。

2005年1月30日，《中共中央国务院关于进一步加强农村工作提高农业综合生产能力若干政策的意见》，即第七个“一号文件”。文件要求，坚持“多予少取放活”的方针，稳定、完善和强化各项支农政策。当前和今后一个时期，要把加强农业基础建设，加快农业科技进步，提高农业综合生产能力，作为一项重大而紧迫的战略任务，切实抓紧抓好。

2006年2月，中共中央、国务院下发《中共中央国务院关于推进社会主义新农村建设的若干意见》，即第八个“一号文件”。这份2006年中央“一号文件”显示，中共十六届五中全会提出的社会主义新农村建设的重大历史任务将迈出有力的一步。

2007年1月29日，《中共中央国务院关于积极发展现代农业扎实推进社会主义新农村建设的若干意见》下发，即改革开放以来中央第九个一号文件。文件要求，发展现代农业是社会主义新农村建设的首要任务，要用现代化的物质条件装备额，用现代科学技术改造农业，用现代科学技术改造农业，用现代产业体系提升农业，用现代经营形式推进农业，用现代发展理念引领农业，用培养新型农民发展农业，提高农业水利化、机械化和信息化水平，提高土地产出率、资源利用率和农业劳动生产率，提高农业素质、效益和竞争力。

2008年1月30日，《中共中央国务院关于切实加强农业基础建设进一步促进农业发展农业增收的若干意见》下发，即改革开放以来中央第十一个一号文件。《意见》提出加快构建农业基础的长效机制，切实保障主要农产品基本供给，突出抓好农业基础设施建设，着力强化农业科技和服务体系基本支撑，逐步提高农村基本公共服务水平，稳定完善农村基本经营制度和深化农村改革，扎实推进农村基层组织建设，加强和改善党对“三农”工作的领导。

2009年2月1日，《中共中央国务院关于2009年促进农业稳定发展农民持续增收的若干意见》做好2009年农业农村工作，具有特殊重要的意义。扩大国内需求，最大潜力在农村；
实现经济平稳较快发展，基础支撑在农业；
保障和改善民生，重点难在农民。2009年农业农村工作的总体要求是：全面贯彻党的十七大、十七届三中全会和中央经济工作的会议精神，高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，把保持农业农村经济平稳较快发展作为首要任务，围绕稳粮、增收、强基础、重民生，进一步强化惠农政策，增强科技支撑，加大投入力度，优化产业结构，推进改革创新，千方百计保证国家粮食安全和主要农产品有效供给，千方百计促进农民收入持续增长，为经济社会又快又好发展继续提供有利保障。

中国共产党第十八次全国代表大会明确提出加快发展现代农业，增强农业综合生产能力，确保国家粮食安全和重要农产品有效供给。坚持把国家基础设施建设和社会事业发展重点放在农村，深入推进新农村建设和扶贫开发，全面改善农村生产生活条件。着力促进农民增收，保持农民收入持续较快增长。坚持和完善农村基本经营制度，依法维护农民土地承包经营权、宅基地使用权、集体收益分配权，壮大集体经济实力，发展农民专业合作和股份合作，培育新型经营主体，发展多种形式规模经营，构建集约化、专业化、组织化、社会化相结合的新型农业经营体系。

2.1.2营山区位优势背景 四川省营山县是位于四川东北部的一个农业、人口大县，地处嘉陵江与渠江流域之间，是南充市的东大门，同时也起着重要的交通联络作用。东出达川通湖北，南近广安达重庆（到重庆249KM），西至南充进成都（到成都273Km），北上巴中到陕西（到西安710Km），古往今来均系东北经济、文化重镇。S204省道、达成铁路贯穿全县，给当地的运输带来极大的便利。国家计划中“渝川陕”、“沪蓉”、“南大梁”高速将经过营山，届时营山的交通状况又将得到全面的提升，并将在四川东部起着“井”字形的交通枢纽作用。有了高速、铁路等运输路线的保障，给农作物运输到全国提供了可行，也有助于促进农业的发展。

而项目基地所在地带河乡，距离县城30Km，依托于与县城的近距离，其拥有为数不多的乡镇火车站，交通十分发达，并且2014年元旦前该县第一条高速“南大梁”将全线通车，并且基地离最近的入口不足10公里。南大梁高速公路是国家高速公路大通道——沪蓉高速公路的组成部份（第二通道）。该高速公路西起南充高速公路枢纽，接成南、广南、南渝、南广和南充绕城5条高速公路，再通过川渝陕高速公路网，可连通湖北、湖南、江苏、上海等华中、华东地区，以及华北地区和西北地区，是一条连接东西，沟通南北的重要交通干线。有了这些交通枢纽线，基地的产品将会极快地运输到全国各地，节省运输时间，保证产品的质量。

过去的营山县在经济上比较落后，如今站在时代的新起点，营山县的领导班子立足于目前的现实，利用当地的资源，制定了今后营山县的发展规划。营山未来五年的战略重点是：打造川东北次级综合交通枢纽“一大枢纽”，加快新型城镇化、新型工业化“两化”互动发展，建设成渝经济区协作配套重要基地、成渝都市优质农产品加工供给重要基地、川东北商贸物流集散重要基地“三大基地”。该县坚持用田园城市理念规划建设现代农业产业园，捆绑项目、整合资金招引业主，大力推进现代农业示范园建设。本项目正是立足于这样的规划而建的，为营山县经济的发展贡献一份力量。

2.1.3营山自然条件 营山位于中亚热带湿润季风气候区，年平均气温17.3℃，年际变化小。常年无霜期301天，年平均降水1085毫米，强度不大，可用率高。年平均日照1409小时，与全国相比，明显偏少，但完全能够满足生物生长的需要。全县地貌以浅丘为主，地势东高南低，位于四川盆地东北，地处嘉陵江与渠江流域之间，水资源丰富，而基地拟规划具体建于浅丘地带、河流边，土壤肥沃，年降水量平和，灌溉、取水方便，水源清洁，并且大田较多，适合农作物的生长。

同时，经过考察当地的天气土壤，营山县属于污染较少的县城，为了将营山建设成为一个绿色农业的大县，当地政府积极应对污染企业，对污染源进行了全面的调查，并且改进。当地空气质量良好，土壤中含有丰富的矿物质，污染物较少，对于发展绿色农业有着天然的优势。

2.2 项目建设的必要性 2.2.1 我国对农业的大力支持 在我国实现工业化建设的道路中，农业做出了巨大的贡献。而随着工业化的逐步成型，国家的经济水平、人民的生活水平得到了巨大的改善，但同时，随着人口的增多以及粮食问题的频繁出现，世界粮食短缺问题日益严峻。我国作为一个农业大国，在新时代的挑战下，应当积极发展农业，利用工业反哺农业，为农业的发展提供条件。在我国制定的“十二五规划”中，明确提出了坚持走中国特色农业现代化道路，把保障国家安全作为首要目标，提高农业综合生产能力、抗风险能力和市场竞争能力。稳定粮食播种面积，优化品种结构、提高单产和品质，广泛开展高产创建活动，粮食综合生产能力达到5.4亿吨以上。实施全国新增千亿斤粮食生产能力规划，加大粮食生产投入和利益补偿，将粮食生产核心区和非主产区粮食大县建设成为高产稳定商品粮食生产基地。

同时，规划强调了农业结构的战略性调整。完善现代农业产业体系，发展高产、优质、高效、生态、安全农业。优化农业产业布局，鼓励和支持优势产区集中发展粮食、棉花、油料、糖料等大宗农产品。加快发展设施农业，推进畜牧业发展水平，提高畜牧业产值比重。促进水产健康养殖，发展远洋捕捞。积极发展林业产业。推进农业产业化经营，扶持壮大农产品加工和流通业，促进农业生产经营专业化、标准化、规模化、集约化。

国家对种植、畜牧、水产养殖的大力支持，是本项目得以实施、发展的大前提。

2.2.2四川省农业和农村经济发展规划的要求 《四川省“十二五”农业和农村经济发展规划》提出，到2015年，实现农业增加值3800亿元，农民人均纯收入达到9000元，粮食总产量增长3%，生猪出栏增长15%，转移输出农村劳动力2300万人，实现劳务收入2150亿元。

规划同时也提出构建现代农业产业体系。继续培育现代农业产业基地强县、现代林业产业强县、现代畜牧业重点县和牧区现代畜牧业试点县，加快创建良种化、标准化、专业化、规模化、集约化、品牌化基地，促进优势特色农业持续快速发展。大力实施“现代农业千亿增收工程”，推进现代农业示范区（园区）建设。以现代畜牧业提质扩面为重点，推进畜牧业标准化适度规模养殖，加快建设国家优质商品猪战略保障基地。调整优化畜牧业结构，大力发展节粮型草食牲畜、特色小家畜禽等资源节约型畜牧业。加快健康生态渔业基地和渔业资源养护体系建设。支持发展无公害农产品、绿色食品和有机农产品。围绕优势特色产业加快发展农产品加工业，建设一批区域集聚的农产品加工园区和物流园区，建成西部重要的农产品精深加工基地。在农业规模经营推进中，大力发展低碳农业、生态农业，注重推广清洁生产，发展循环经济，减少对环境的污染。

本项目的发展正是基于农业产业结构优化原则下，提出来的循环农业经济概念，旨在充分利用环境和资源，生产绿色无害食品，减少对环境的污染，贯彻可持续发展的循环经济模式。

2.2.3绿色安全食品需求巨大 随着社会的发展，人们生活水平的不断提高，要求食品从便宜到方便、卫生、营养等多样化方向发展。当今世界，都把食品的质量和数量看做一个民族是否兴旺强生的标志。对我国而言，因人口众多，吃的数量和质量问题，无论是过去还是将来都是头等大事。我国一些地方因为各种原因，水源、土壤都受到了不同程度的污染，农产品中对人体有害的污染残留危害着广大人民的健康。同时，肉制品的加工也十分令人担忧，许多商家因为利益的驱动，将质量极差的肉加工并流通到市场，甚至许多都是制作假肉来欺骗消费者，令广大消费者饱受祸害。现在，人们不再满足于温饱型的初级食品，而要求获得营养卫生、方便实惠、品种多样的各类食品。本项目的建设，旨在给社会提供绿色粮食和肉产品，对于现代安全、生态、绿色的食品需求将会有很好的满足。

2.2.4循环农业是可持续发展的必然选择 面对人口增长、资源短缺、环境破坏以及生态失衡的巨大压力，传统农业说面临的环境污染、生态破坏、资源耗竭的问题日显突出，可持续发展战略已成为全球的共同选择。把传统依赖农业资源消耗的线性增长的经济体系转变为依靠生态型农业资源循环来发展的经济体系，通过近年的发展演变，现已被看作是实施可持续发展战略的重要载体、最佳模式，同时也环境保护、削弱污染的重要手段。现在，建立循环经济、建立循环型社会作为实现环境与经济协调发展的重要途径。

农业循环经济是将农业发展成为一种循环生态农业系统，在该系统的各子系统之间形成一种高效、联动式的循环经济体系，使无机环境、动植物以及土壤之间形成闭路式能量和物质循环系统。在我国，正是农业循环经济的巨大经济社会效益使得发展循环经济逐渐上升为指导国家和地气经济发展与环境保护的重要手段和原则。大力发展循环经济，构建资源节约型、环境友好型社会，实现农村可持续发展、建设现代农业和社会主义新农村、促进和谐社会的发展等都有着重要的意义。

2.2.5有利于当地农民增收，解决“三农”问题 项目在建设时，会对当地的建设人员产生需求，建成以后，种植、养殖、畜牧都会对人员产生较大的需求，并且借助当地农民的生产、养殖经验，将会与本项目产生很好的互适性，一方面项目提供了就业机会，另一方面农民的经验也会减少人员的上岗培训费用。同时，项目的实施将会很大地提高农民的收入水平，稳定收入结构。以前农民都是以家庭为单位进行生产，生产水平较低，且不具有规模效应，同时丰收与否全靠天，遇到年岁不好，收入情况非常差。而项目的实施，一方面将实现农业上的规模效应，将整体经济情况拉升，做到资源的高效运转，同时通过与大范围市场的连接，提升产品的竞争力，从而增加销售收入，另一方面，项目运用科学的种植、养殖技术，从而能够在一定程度上规避自然风险，降低恶劣环境下的损失，给当地带来稳定的增长，同时也提高了农民的收入水平。

第三章 社会经济效益 3.1经济效益分析 3.1.1对区域经济的影响 1、直接影响。该项目预计总投资将达到4000万元，项目建设将在很大程度上拉动地区GDP的增长。项目产业的社会化程度高、综合性强、极具发展潜力，是可持续发展行业。产业的发展程度是社会经济发展和人民生活质量提高的重要标志。项目税收有利于财政收入，同时项目产业化开发出来后，产业和区域的发展将有利于地方经济发展。

本项目营业收入来源为农作物销售收入、牛羊鱼销售收入、白酒销售收入。在做到公司创收的同时每年可向营山县当地财政上缴税收，可直接促进区域经济的发展。

2、间接影响 本项目是一个综合性产业，具有十分突出的关联带动作用，发挥着带动其它产业发展的核心作用，不仅直接给交通、饭店、餐饮服务、商业网点等带来了客源和市场，而且间接地带动和影响了农村和城市建设、加工制造、文化、体育等行业的发展。

3.1.2项目开发有利于带动消费，拉动内需，增加有效投资 2008年以来，受到世界经济危机和汶川大震的双重的严重影响，我国经济也出现了不容乐观的状况，“投资、出口、消费”三驾马车中，投资不足尤其是有效投资不足，出口增长乏力和内需不足问题依然比较严重的存在。四川省第一产业受到严重的创伤。正因为这样，四川省急需推动上马一大批高效益、低能耗、高产出的重大项目，作为当前我国拉动投资、增加内需，推动经济可持续发展的新经济增长点。

3.1.3项目开发有利于促进产业结构调整和优化 在我国，巩固第一产业、提高第二产业、发展第三产业是经济结构调整的总体部署和思路。服务业的发展将增加白酒制造和销售在产业中的比重，有利于产业内部结构的调整；
同时农作物种植又能进一步带动第一产业发展，加快一、二、三产业之间结构的调整，促进营山县经济健康发展，产业结构调整的成功也有赖于服务业的快速发展。项目的实施对营山县三大产业结构的优化和调整有促进作用。

3.1.4拉动农村经济发展，解决农村发展资金短缺 项目建设采取“公司+农户”成立合作社的方式进行。发展农民专业合作社，是提高农业生产专业化水平的一个重要环节，是农村经营体制创新的一种有效形式，是建设新农村、发展农村经济、增加农民收入的有效手段。合作社的成立，不但提高了农民抵御市场风险的能力，还成为促进农民增收、拉动地方经济发展的新支点，将进一步发挥品牌和专业聚集效应，促进产业的专业化、规模化、科学化，有力地推动县域经济的发展。农民专业合作社的创建，为缓解农村资金紧张，解决农民贷款难等问题，起到了积极的促进作用。

3.2社会效益分析 3.2.1有力的保障了社会稳定 维护社会安定和谐，是改革开放和现代化建设的重要保证，也是构建和谐社会的基本要求。当前我国改革发展已进入关键时期，经济体制深刻变革，社会结构深刻变动，利益格局深刻调整，思想观念深刻变化。人心思稳、人心思安、人心思发展，立足本职、做好本职，从自己做起维护国家和社会的和谐稳定，是大家共同的心声。

本项目的建设，可以让当地大量的农民获得就业机会，提高收入，改善生活质量。人们通过自己的劳动获得丰厚的利益回报，必将对其结果感到满意。项目的实施建设必将对保持当地社会稳定做出巨大的贡献。

3.2.2该项目的实施对当地农民的影响 项目建成后，为当地剩余劳动力提供新的就业机会，可实现部分劳动力就地就业，增加家庭收入，同时项目的实施也将带动包装、物流等相关行业的发展，初步预测一期项目可直接增加就业50人，三期建设完成后共可增加就业人员300人；
最终形成3500亩循环农牧业产业，对发展当地经济具有重要意义。同时项目的建设实施所形成的产业集群将有利于各类岗位的产业，加工制造、旅游管理、餐饮住宿、交通运输、休闲娱乐、物业管理等均可产生一大批就业岗位，对当地就业是一个带动，将当地农民纳入到项目建设中来。

3.3需求分析 3.3.1市场需求 随着我国社会主义新农村建设步伐的加快，小城镇建设也在如火如荼的进行着。尤其是党对“三农”政策支持的力度规模空前。给发展循环型农牧业，生态型农业，园艺型农业，示范型农业，观光型农业奠定了坚实的基础。科技水平的提高给农业生产提供了技术保障，无公害粮食、蔬菜、水产品的需求旺盛有了坚强的市场保证。2012年全国粮食产量在58957万吨，牛肉产量662万吨，羊肉产量401万吨，养殖水产品产量4305万吨，即使这样，依然远远满足不了市场需求，那么大力发展生态无公害农业生产就显得尤为重要。

3.3.2社会需求 随着城市功能的不断完善，城市规模的不断扩大，城市人口的不断增加，旅游游客的倍量增长，以及人们对大自然的向往，给了循环农牧业，生态农业，园艺型农业，示范型农业，观光型农业的发展提供了广阔的空间。人们在充分享受大自然美景的同时还可以吃到无污染，无公害的新鲜农牧产品，也为城市提供了绿色空间，改善都市生态条件，美化都市环境，更为农民致富奔小康提供载体。

3.3.3生态改善 循环农牧业倡导的是一种与环境和谐的经济发展模式，循环农牧业已逐渐成为当今世界农业发展的主潮流和趋势，是21世纪的农业发展战略的选择。该项目建成后，植被状况良好，僧林资源丰富，具有水资源涵养保护，调节气候，生物多样性等重要生态红能，达到山清水秀，环境优美的生态效果，为改善农业生态环境，建设资源节约型、生态环境友好型社会，促进农业科持续发展做出贡献。

第四章 建设规模和产品方案 4.1建设规模 项目分三期建设，一期进行试点建设发展，项目成功后，逐步扩大项目规模并逐步进行二三期项目建设。项目一期建设拟用地1000亩，二期建设拟用地1200亩，三期建设拟用地1300亩。

项目一期建设用地1000亩，其中建设种植区640亩，水产养殖区170亩，核桃种植区70亩，牛养殖区60亩，羊养殖区40亩，酒厂建设15亩，办公区5亩。

4.2产品方案 1、农作物种植 本项目分别种植高粱、玉米和核桃：
（1）高粱：品种选择泸糯8号或10号优质高粱品种，亩产可达到500公斤/亩；

（2）玉米：品种选择大丰26号玉米新品种，亩产可达到1100公斤/亩。

（3）核桃：品种选择清香核桃苗木，清香核桃是一种皮薄种仁大的新品种，是当今市场非常热销的一个品种，亩产可达到250公斤/亩。

2、农牧业养殖 本项目分别养殖牛、羊和鱼：
（1）牛：品种选择西门塔尔牛。西门塔尔牛原产于瑞士，并不是纯种肉用牛，而是乳肉兼用品种。但由于西门塔尔牛产乳量高，产肉性能也并不比专门化肉牛品种差，役用性能也很好，是乳、肉、役兼用的大型品种。

一期项目养殖牛800头。

（2）羊：品种选择波尔山羊。波尔山羊原产于南非，被称为世界“肉用山羊之王”，是世界上著名的生产高品质瘦肉的山羊，是一个优秀的肉用山羊品种。具有体型大，生长快；
繁殖力强，产羔多；
屠宰率高，产肉多；
肉质细嫩，适口性好；
耐粗饲，适应性强；
抗病力强和遗传性稳定等特点。一期项目养殖羊2000头。

（3）鱼：品种选择野生大鲫鱼和草鱼。

3、白酒生产 项目规划15亩土地用于酒厂建设，利用项目自身高粱种植为原料，进行白酒生产，将生产的白酒进行销售。

4.3产品优势 本项目推广绿色无公害循环农牧业发展模式，注重项目和农业环境保护问题。保养耕地，合理使用化肥、农药、农用薄膜，增加使用有机肥料，采用先进技术，保护和提高地力，防治农用地的污染、破坏和地力衰退。

1、淘汰高毒农药，发展绿色化学农药 绿色农药包括生物农药、化学合成类绿色农药及半合成类生物农药。今后化学农药的发展方向是化学合成类绿色农药，即绿色化学农药，其特点是：
（1）超高效，药剂量少而见效快；

（2）高选择性，仅对特定有害生物起作用；

（3）无公害，无毒且能迅速降解。

2、加强技术培训，科学施用农药 农民是农药的使用者，也是直接的受益者或受害者。农民对农药知识和植保技术的缺乏，以及自我保护意识的淡薄，是造成农药危害的主要原因。通过技术培训，传授农药应用技术，提高农民素质，做到科学用药。加强对安全、合理使用和轮换使用农药的知道，从农药剂型、用电和喷洒方法、技术、药械等进行系列改进，提高农药的有效利用率，降低农药在非靶标环境中的投放量。

3、化肥污染防治 严格控制化肥的施用量，提高磷肥、钾肥的用量，适当控制氮肥用量；
推广实施沃土工程，提倡秸秆过腹还田，施用无害化处理的有机肥，以农家，生物肥料来增加土壤肥力。大力推广应用有机肥。有机、无机肥料配合施用，因地制宜推广多种秸秆还田实用及时，以作物专用肥为载体，重点开发应用配方肥、专用肥、掺混肥、生物肥等新肥料，示范、推广平衡施肥等科学施肥技术。

第五章 战略规划和运营策略 5.1公司发展战略 为能够完全实施项目计划，公司将采用三步走发展战略分别为：
1、一期建设阶段 公司已与当地政府签订1000亩土地租赁协议，租赁期限29年。先期试点开展玉米、高粱、核桃种植；
牛、羊、鱼类养殖；
酒厂建设。试点建设循环农牧业产业区模式，待试点建设成功后并利用一期项目所获资金开展逐步扩展二三期项目建设。

2、二期建设阶段 在一期建设获得成功后，将一期原有1000亩规模逐步提升至2200亩。

3、三期建设阶段 通过二期项目建设，积累丰富的经验，将项目总规模扩大至3500亩。

图5-1 项目一期发展规划图 图5-2 项目总体发展规划图 5.2战略实施要点 1、一期项目试点建设成功，营运模式成熟。

2、通过一期项目累积资金，为二三期项目提供资金保障。

5.3公司运营模式 为了做好做强循环农牧业产业区项目，四川勃源生态农牧开发有限公司利用现代化的通讯手段构建自己的营销网络和平台，增加对销售终端的把控能力，抢占市场高地。公司要建立自己的企业文化，以先进的企业文化建设理论为基础，以培育员工社会公德、职业道德、家庭美德，提高企业知名度、文明度、美誉度，增强企业凝聚力、竞争力、生产力为目的，坚持以人为本、全力实施有公司特色的企业文化建设，弘扬企业精神、实践企业价值观，实现企业发展战略与员工愿景有机统一，经营者理念与员工观念和谐，员工内心世界与外部环境同步改善，建设和谐企业，推动公司建设协调发展。使员工既受制度的硬约束，又能从内身来约束自己的行为，从而整个团队形成一股凝聚的力量，以着手打造“绿色生态、专注健康、全程服务市场”为宗旨，为公司市场的开拓贡献自己的力量。

第六章 项目组织管理 6.1 组织机构 实行董事会领导下的总经理责任制和逐级管理，逐级考核的直线分层次管理体系。依靠有效的激励机制和制约机制，坚持自主管理，以人为本，以质量为中心，以责任为纽带，鼓励不断创新，走中外结合，传统与现代相结合的管理之路。机构设置详见“组织机构图”。

图6-1 项目组织结构设计图 6.2 人力资源管理 总经理由董事会批准任命，中层管理人员采取按条件在社会择优招聘办法解决。营业人员及服务人员从市区下岗职工按规定考核择优录用。

6.3 人员培训计划 主要管理人员由单位组织外地考察学习和培训，工作人员由公司统一组织培训学习。该项目坚持和建立“先培训，后上岗”的制度，员工培训制度包括入职培训制度以及后续培训制度。拟根据岗位性质，请专家主办有关岗位的学习班，分批对全体员工进行业务知识培训，采取请进来、走出去相结合的办法，培养骨干，带动整体培训，提高从业人员素质。并且，我们还将根据公司未来发展需要以及员工个人职业规划对相关人员进行后续培训。

第七章 项目实施进度 本项目共分三期进行：
本建设项目采用整体规划，分阶段实施的方式进行，一期进行1000亩项目试点工程建设，计划在8个月内完成并投入使用。即2013年12月至2014年7月。

第八章 投资估算与利润预测 8.1投资估算 项目一期投资1000万元，一期项目建设成功后逐步进行二三期项目建设，项目总投资预计为4000万元。

8.2资金筹措 资金筹措：一期项目投资由企业自筹资金500万元，银行贷款500万元。

第九章 财务评价 9.1预测假设 本财务预测基于以下基本假定：
（一）项目运行期间所遵循的我国现行法律、法规、政策无重大改变，主要经营地及社会经济环境无重大改变；

（二）项目资金能够如期按需筹集，项目能够及时投入规模运行，项目能顺利实施，不存在因建设停滞或实施或其他特殊原因所造成的重大损失；

（三）人力资源成本、固定资产价格和推广费用与计划没太大变化，并且这种计划在预测期间没有实质性的改变和调整；

（四）先收款后发货的政策没改变，不存在大量欠费等情况；

（五）本项目建设共分三期进行，项目先期进行一期项目试点建设，即本财务预测假设只针对一期项目，不针对一期项目成功后进行的二三期项目；

（六）项目计算期10年，项目建设完成后即开始运营；

（七）无其他不可抗拒及不可预见因素所造成重大不利影响。

9.2主要财务数据预测 9.2.1主要业务收入预测 1、项目营业收入主要为农作物销售、畜牧业销售和白酒销售；

2、农作物销售：
（1）玉米收入：一期项目玉米种植240亩，按照1100公斤/亩产量计算，年可收获玉米240亩×1100公斤/亩=264000公斤，按照目前市场玉米收购价格1.2元/斤价格计算，共计可获得收入26400×2×1.2=63.36万元。

（2）高粱收入：一期项目高粱种植400亩，按照500公斤/亩产量计算，年可收获玉米400亩×500公斤/亩=200000公斤，因本项目所产绿色高粱用作项目酒厂酿酒原料，故本项目所产高粱全部供给给项目酒厂，按照目前酒厂优质高粱收购价格3.3元/斤计算，共计可获得收入200000×2×3.3=132万元。

（3）核桃收入：
一期项目核桃种植70亩，按照250公斤/亩产量计算，年可收获核桃70亩×250公斤/亩=17500公斤，按照目前市场价格20元/斤价格计算，共计可获得收入17500×2×20=70万元。

3、畜牧业收入 （1）养牛收入：一期项目养牛800头，共计可获得收入800头×10000元/头=800万元。

（2）养羊收入：一期项目养羊2000头，共计可获得收入2000头×2500元/头=500万元。

（3）养鱼收入：一期项目养鱼170亩，按照5000斤/亩计算，共可收获鱼170亩×5000斤/亩=850000斤，按照目前市场鱼销售价格10元/斤价格计算，共计可获得收入850000斤×10元/斤=850万元。

5、白酒销售收入：项目共收获高粱200000公斤，按照每生产1斤白酒需要2斤高粱计算，每年共可生产白酒20万斤，按照每斤白酒价值20元计算，年白酒产值可达到400万元。

6、达产年总收入为：农作物收入+畜牧业收入+白酒收入=2455.36万元。

7、运营期营业收入：项目运营期头三年分别按达产年的75%、85%,100%计算，在项目运营第三年为达产年，详见表9-1。

表9-1 销售收入预测表（单位：万元） 产品 项目 运营年度 T+1 T+2 T+3 T+4 T+5-T+10 生产负荷/单位 75% 85% 100% 100% 100% 玉米 产量 公斤 198000 224400 264000 264000 264000 业务收入 万元 47.52 53.86 63.36 63.36 63.36 高粱 产量 公斤 150000 170000 200000 200000 200000 业务收入 万元 99 112.2 132 132 132 核桃 产量 公斤 13125 14875 17500 17500 17500 业务收入 万元 52.5 59.5 70 70 70 牛 产量 头 600 680 800 800 800 业务收入 万元 600 680 800 800 800 羊 产量 头 1500 1700 2000 2000 2000 业务收入 万元 375 425 500 500 500 鱼 产量 斤 637500 722500 850000 850000 850000 业务收入 万元 637.5 722.5 850 850 850 白酒 产量 斤 150000 170000 200000 200000 200000 业务收入 万元 300 340 400 400 400 主营业务收入合计 万元 2111.52 2393.06 2815.36 2815.36 2815.36 9.2.2成本费用预测 （1）外购原辅材料费：按营业收入的52%计算；

（1）燃料及动力费用：按营业收入的5%计算；

（2）工资及福利：达产年工人年均工资3万元，按50人计；
福利费、养老金、失业保险、医保金等按照工资总额的15%计提；

（3）维修费：按折旧的5%计提；

（4）折旧费：项目一期酒厂建设预计总投资100万，其中固定资产投资200万元，设备投资50万元。按直线法计算折旧。建筑物等设施折旧年限为20年，固定资产净残值率5%；
设备折旧年限为15年，固定资产净残值率5%；
达产年年折旧费用7.92万元，详见下表9-2；

表9-2 项目折旧费用预测表（单位：万元） 项目 折旧年限 计算期 T+1 T+2 T+3 T+4 T+5-T+10 设备等固定资产原值 15 50.00 46.83 43.67 40.50 21.50 折旧 　 3.17 3.17 3.17 3.17 3.17 设备等固定资产余值 　 46.83 43.67 40.50 37.33 18.33 建筑等固定资产原值 20 100.00 95.25 90.50 85.75 57.25 折旧 　 4.75 4.75 4.75 4.75 4.75 建筑等固定资产余值 　 95.25 90.50 85.75 81.00 52.50 折旧总计 　 7.92 7.92 7.92 7.92 7.92 （5）管理费用：其他制造费用、其他管理费、其他销售费用分别按照按营业收入的5%、8%、8%计算；

（6）年总成本费用详见表9-3。

表9-3 项目成本预测表（单位：万元） 项目 计算期 T+1 T+2 T+3 T+4 T+5-T+10 生产负荷 75% 85% 100% 100% 100% 外购原材料 1097.99 1244.39 1463.99 1463.99 1463.99 燃料及动力 105.58 119.65 140.77 140.77 140.77 工资及福利 129.38 146.63 172.50 172.50 172.50 摊销费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 修理费 0.40 0.40 0.40 0.40 0.40 折旧费 7.92 7.92 7.92 7.92 7.92 利息支出 100.00 40.00 20.00 0.00 0.00 其他制造费用 105.58 119.65 140.77 140.77 140.77 其他管理费用 168.92 191.44 225.23 225.23 225.23 其他销售费用 168.92 191.44 225.23 225.23 225.23 总成本费用 1884.67 2061.52 2396.79 2376.79 2376.79 经营成本 1776.76 2013.60 2368.88 2368.88 2368.88 9.2.3利润预测 根据国家相关法律法规，本项目农作物种植和牛、羊养殖免税，鱼类养殖减半征收企业所得税，企业所得税按照12.5%征收；
白酒销售增值税税率为17%，企业所得说按25%计提；

（1）营业税金及附加：营业税率为5%，详见表9-4；

表8-4 营业税金及附加预测表（单位：万元） 税种 税率 T+1 T+2 T+3 T+4 T+5-T+10 增值税 销项税额 51.00 57.80 68.00 68.00 68.00 进项税额 26.52 30.06 35.36 35.36 35.36 应缴税额 24.48 27.74 32.64 32.64 32.64 营业税金及附加 2.45 2.77 3.26 3.26 3.26 城建税 7% 1.71 1.94 2.28 2.28 2.28 教育附加 3% 0.73 0.83 0.98 0.98 0.98 （2）项目运营期利润详见表9-5。

表9-5 项目利润预测表（单位：万元） 项目 计算期 T+1 T+2 T+3 T+4 T+5-T+10 一、主营业收入 2111.52 2393.06 2815.36 2815.36 2815.36 减：营业成本 1446.83 1638.63 1926.34 1926.34 1926.34 营业税金及附加 2.45 2.77 3.26 3.26 3.26 二、主营业务利润 662.24 751.65 885.76 885.76 885.76 加：其它业务利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 减：销售费用 168.92 191.44 225.23 225.23 225.23 管理费用 168.92 191.44 225.23 225.23 225.23 财务费用 100.00 40.00 20.00 0.00 0.00 三、营业利润 224.40 328.76 415.30 435.30 435.30 加：营业外收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 减：营业外成本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、利润总额 224.40 328.76 415.30 435.30 435.30 减：所得税 26.64 30.75 36.91 36.91 36.91 五、净利润 197.76 298.01 378.40 398.40 398.40 9.2.4现金流量预测 （1）现金流量预测表（全部投资）详见表9-6。

表9-6 项目现金流量预测表（全部投资，单位：万元） 项目 建设期 计算期 T T+1 T+2 T+3 T+4 T+5 T+6 T+7 T+8 T+9 T+10 现金流入 0.00 2111.52 2393.06 2815.36 2815.36 2815.36 2815.36 2815.36 2815.36 2815.36 2815.36 营业收入 0.00 2111.52 2393.06 2815.36 2815.36 2815.36 2815.36 2815.36 2815.36 2815.36 2815.36 补贴收入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 回收固定资产余值 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 回收流动资金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 现金流出 1000.00 1671.29 1968.46 2344.22 2364.22 2364.22 2364.22 2364.22 2364.22 2364.22 2364.22 建设投资 1000 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 经营成本 0.00 1668.84 1965.69 2340.96 2360.96 2360.96 2360.96 2360.96 2360.96 2360.96 2360.96 营业税金及附加 0.00 2.45 2.77 3.26 3.26 3.26 3.26 3.26 3.26 3.26 3.26 维持运营投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 所得税前净现金流量 -1000.00 440.23 424.59 471.14 451.14 451.14 451.14 451.14 451.14 451.14 451.14 累计税前净现金流量 -1000.00 -559.77 -135.17 335.96 787.10 1238.23 1689.37 2140.51 2591.64 3042.78 3493.91 调整所得税 0.00 26.64 30.75 36.91 36.91 36.91 36.91 36.91 36.91 36.91 36.91 所得税后净现金流量 -1000.00 413.59 393.85 434.23 414.23 414.23 414.23 414.23 414.23 414.23 414.23 累计净现金流量 -1000.00 -586.41 -192.56 241.66 655.89 1070.12 1484.35 1898.58 2312.81 2727.04 3141.26 9.2.5主要财务指标 表9-7 主要财务指标预测表 序号 项目 单位 数额 备注 1 项目总投资 万元 1000.00 　 2 流动资金 万元 500.00 　 3 营业收入 万元 2815.36 达产年 4 营业税金及附加 万元 3.26 达产年 5 总成本费用 万元 2376.79 达产年 6 利润总额 万元 435.30 达产年 7 所得税 万元 36.91 达产年 8 净利润 万元 398.40 达产年 9 增值税 万元 32.64 达产年 10 总投资收益率 % 43.53% 税前利润/总投资 11 总投资利税率 % 43.86% 　 12 资本金净利润率 % 39.84% 　 13 总成本利润率 % 18.29% 　 14 销售利润率 % 15.46% 所得税后 15 盈亏平衡点 % 63.95% 达产年值 16 投资回收期 年 4.47 所得税前 年 4.74 所得税后 17 财务净现值 万元 1355 i=10%所得税前 万元 1140 i=10%所得税后 18 财务内部收益率 % 26.18% 所得税前 % 23.61% 所得税后 19 达产年总纳税额 万元 72.81 达产年值 9.3财务评价 9.3.1盈利能力评价 项目计算期内达产年年营业收入2815.36万元，税金72.81万元，年均净利润398.40万元，总投资收益率43.53%，资本金利润率39.84%，投资回收期（税前3.29年，税后3.44年），财务净现值（税前1861万元，税后1646万元），内部收益率（税前43.28%，税后39.93%），各项财务指标良好，好于同行业水平，项目是可行的。

9.3.2偿债能力评价 项目计划使用银行借款500万元，期限为3年，年利率10%，每年偿还250万元，利息按年支付。

项目还款资金来源主要为净利润、计入成本的利息和折旧及摊销等，项目借款还本付息计算详见表9-8。

表9-8 项目借款还本付息表 项目 经营期 T+1 T+2 T+3 还本付 息明细 本年借款 500 0 0 本年借款累计 500 400 200 利息率 10% 10% 10% 本年还本 100 200 200 本年付息 50 40 20 本年借款余额 400 200 0 资金来源 偿还借款本金的来源 256 306 386 利润 248 298 378 折旧 8 8 8 其他资金 　 　 　 资金余额 还本后本年资金余额 106 66 166 9.3.3盈亏平衡点分析 本项目达产年总生产能力的盈亏平衡计算如下：
BEP（生产能力利用率）% =63.95% 计算结果表明达到总生产能力的63.95%时，年营业收入达到1800.29万元，即可实现项目生产的盈亏平衡，说明项目对市场的适应能力和抗风险能力较强。

第十章 效益分析 10.1经济效益 循环农牧业是一种以资源的高效率利用和循环利用为核心，以“减量化、再利用、资源化”为原则，以低消耗、低排放、高效率为基本特征的农业发展模式，这是一种符合经济可持续发展理念的模式。这种模式相对于“大量生产、大量消费、大量废弃”的传统农业增长模式来说，是一个根本性的变革。

本项目是一种低投入，多循环、高技术、高效益的新型农业生产方式，通过农业自身功能的增强、产业链的延伸和经济增长方式的转变来提高农业资源投入产出率，符合现代农业发展的基本规律和要求。在降低农业生产成本，提高农产品品质、增强农产品市场竞争力等方面具有积极意义。这种新型农业增长方式最能满足项目区农业发展的内在需求，最有利于破解资源不足的难题，对于项目区“农业增效和农民增收”必将起到重要而独特的作用。

本项目可以延长农业及相关产业的产业链，通过正确处理人口、资源与环境及生产、生态之间的关系，建立合理的生产结构，使资源得到多层次利用，促进项目区农村经济的健康发展。

10.2社会效益 本项目符合国家相关产业政策，符合可持续发展的需要，具有良好的社会效益，主要体现在一下几个方面：
1、促进生态平衡 农业文明的进步，随之而来的是农业机械的广泛普及，农药和化肥的施用量迅速增多，与之相伴而来的是农业污染的不断加剧和农业生态环境的不断恶化，使得农业生态环境状况十分令人担忧，对农业的可持续发展形成了较大的障碍，这种令人忧虑的生态环境迫使农业增长方式必须尽快实现从粗放经营到集约经营、从不可持续到可持续的转变。本项目的建设，能提高土地利用率，做到用地与养地相结合，提高土壤肥力，使农、林、牧、副、渔业得到全面发展，保护和增值自然资源，加速物质循环和能量转化，促进生态平衡。

2、节约用水 本项目大力推进农业节水灌溉，推广农业节水灌溉设备应用。大力推进大中型灌区节水改造，开展农业末级渠系节水改造试点。推广旱作节水农业技术，扩大节水作物品种和种植面积并开展农村生态卫生旱厕试点，节水效果十分明显。

3、加强资源综合利用 本项目推广废弃物综合利用技术、相关产业链接技术和可再生资源开发利用技术，推进农作物秸秆和禽畜粪便的循环利用。加强物种资源的保护和合理开发利用。

4、综合防治农业污染 本项目综合治理土壤污染。防治化肥、农药、农膜等面源污染，加强规模化养殖场污染治理。推进农村生活垃圾和污水处理，禁止工业废物及其他污染物向农村转移。

10.3生态效益 1、本项目具有美化环境、调节温度、湿度、保持水土、降低噪音，创造山清水秀的良好生态环境。

2、人工化环境与自然环境相融合，既满足人的活动需求，又增强采摘开发的生态效益和可持续性。

第十一章 结论和建议 11.1结论 循环农牧业产业区建设项目符合国家政策，符合城市整体规划要求，设计规划合理，基本上充分利用了项目地块的地形特点和地理位置优势。项目所在地交通、市政配套设施较完善，自然条件良好，容易营造良好的自然环境。

该项目不仅可以起示范辐射作用，还可以带动旅游业和其他相关产业，大幅提高经济效益的同时，也可取得社会效益和生态效益，该项目是可行的。

11.2建议 1、本项目被批准之后，项目单位应抓紧组织规划、初步设计的编制和审批工作。

2、项目的实施应本着总体规划、分布实施，逐步推进的原则，超前搞好规划，以免决策失误，造成不必要的浪费和损失。

3、实施本期项目的同时，应积极着手考虑后续项目的规划、报批等前期工作，以缩短工期，提高资金效益。

项目建议书表明，本项目是一个有广阔前景的好项目，经济效益、社会效益和环境效益显著，项目是可行的，建议项目能按规划执行。